Compliance Penal para empresas

Febrero - Marzo


Compliance Penal para empresas


PONENTE:
D. José Corsino y D. Juan Antonio Rosas
abogados especialistas en la materia

FECHA,LUGAR y HORARIO:
Tenerife

Fecha: 27 de Febrero
Horario: 10.00h a 12.00h horas
Lugar: pendiente confirmación
Lanzarote

Fecha: 28 de Febrero
Horario: 10.00h a 12.00h horas
Lugar: pendiente confirmación
Gran Canaria

Fecha: 1 de Marzo
Horario: 10.00h a 12.00h horas
Lugar: Sede de la Asociación. C/Olof Palme 43, 2º izquierda Las Palmas de G.C
La Palma

Fecha: 2 de Marzo
Horario: 10.00h a 12.00h horas
Lugar: Palacio Salazar. C/O´daly 22, Santa Cruz de la Palma




+ Información e Inscripciones



Inicio
Razón de Ser
Formación
Publicaciones
Acuerdos y Convenios
Contacto
Información
Asociarse
Enlaces
Federación
19-02-2018

Formación 2018
Novedades Jurisprudenciales y normativas en la Prescripción Tributaria
La Prevención del Blanqueo de Capitales en la actividad profesional de los asesores fiscales: desarrollo de obligaciones por el Reglamento de la Ley
¡ CELEBRADO !
PONENTE/S:
  • D. Víctor M. Sánchez Blázquez, Profesor Titular de Derecho financiero y tributario de la Universidad de Las Palmas de Gran Canaria, Licenciado en Derecho por la Universidad Complutense de Madrid, Doctor en Derecho por la Universidad Complutense de Madrid, Magistrado suplente del Tribunal Superior de Justicia de Canarias

  • D. Jaime Aneiros Pereira, Profesor de Derecho Financiero y Tributario de la Universidad de Vigo. Experto externo en materia de prevención de blanqueo de capitales.


  • CONTENIDO
    PONENCIA - Novedades Jurisprudenciales y normativas en la Prescripción Tributaria -
    La ponencia tendrá por objeto el análisis crítico de las principales novedades jurisprudenciales y normativas en la prescripción tributaria. Dentro de ellas son especialmente importantes las relativas a la problemática de gran trascendencia práctica de la comprobación y prueba de datos prescritos con relevancia para períodos no prescritos, que se da en diversos supuestos, que serán examinados, entre los que pueden destacarse los siguientes:
    - en el Impuesto sobre Sociedades, bases imponibles negativas o deducciones a compensar o a aplicar en períodos futuros;
    - en el Impuesto General Indirecto Canario y en el Impuesto sobre el Valor Añadido, cuotas a compensar en períodos futuros;
    - también en el Impuesto sobre Sociedades, beneficios fiscales condicionales entre los que debe destacarse la Reserva para Inversiones en Canarias, en los casos, entre otros, en los que sin ser posible la comprobación de los incumplimientos en relación con la dotación o la materialización, aún puede comprobarse el mantenimiento;
    -en cualquier impuesto, aunque de particular trascendencia en el Impuesto sobre Sociedades, otros datos de un período prescrito con relevancia en un período no prescrito (por ejemplo, valor de adquisición de elementos patrimoniales a efectos de amortizaciones o beneficios derivados de su transmisión);
    -en cualquier impuesto, aunque de particular trascendencia en el Impuesto sobre Sociedades, la declaración de fraude de ley (o conflicto en la aplicación de la norma) de una operación realizada en un período prescrito con efectos tributarios en períodos no prescritos.
    Sobre esta problemática existe particularmente una relevante doctrina del Tribunal Económico-Administrativo Central y jurisprudencia de la Audiencia Nacional y del Tribunal Supremo, que será examinada. También algunas normas de la recién aprobada Ley del Impuesto sobre Sociedades, que también serán objeto de análisis, regulan estas cuestiones y en esta regulación ha influido mucho aquella doctrina administrativa y jurisprudencia: artículos 26.5, 31.7, 32.8, 39.6, 120.2, párr. 2º, Disposición Final 4ª. De igual modo, el Anteproyecto de Ley General Tributaria, que será tratado igualmente, introduce novedades importantes en esta materia: artículos 66 bis, 106.5, 115.
    PONENCIA: La Prevención del Blanqueo de Capitales en la actividad profesional de los asesores fiscales: desarrollo de obligaciones por el Reglamento de la Ley
    Contenidos :
    1. Sujetos obligados a prevenir el blanqueo de capitales: los profesionales.
    2. Las obligaciones de prevención del blanqueo de capitales.
    2.1. Umbrales liberatorios de determinadas obligaciones.
    2.2. Medidas de diligencia debida.
    2.3. Medidas simplificadas y medidas reforzadas de diligencia debida.
    2.4. La obligación de documentación.
    2.5. La colaboración con los Órganos administrativos: comunicaciones y contestación a requerimientos.
    3. Medidas aplicables a los grandes despachos profesionales.
    4. Responsabilidades legales.

    FECHA, HORARIO y LUGAR:
    Tenerife

    Fecha: 10 de Marzo
    Horario:9:30 a 14:00 horas
    Lugar:
    Cámara de Comercio de S/C de Tenerife
    Plaza de la Candelaria nº6
    Santa Cruz de Tenerife
    Gran Canaria

    Fecha: 11 de Marzo
    Horario: 9:30 a 14:00 horas
    Lugar:
    Edificio de Usos Múltiples I
    Calle Agustín Millares Carlo, 22,
    Las Palmas de Gran Canaria



    PRECIOS DE LA JORNADA:
    a. 1er Asistente Despacho de Asociado de la AAFC b. Asistentes Adicionales de Despacho de Asociados de la AAFC c. Miembros del Colegio de Economistas de S/C de Tenerife y Colegio de Titulados Mercantiles y Empresariales de S/C de Tenerife d. Miembros asociados de las Asociaciones de FETTAF e. Otros Profesionales no Asociados
    50 € 20 € 50 € 50 € 100 €

    Colabora:


    No se admitirán devoluciones:
    1) Dentro de las 48 horas previas al inicio del seminario
    2) Una vez enviado el material del ponente

    Recomendar Curso

    Imprimir
    Volver a Programa de Formación
    Ultima Publicación
    Enero 2018
    Enero 2018
    Copyright Asesores Fiscales de Canarias 2006
    Proteccion de Datos